2018年企业所得税年度纳税申报汇算清缴实战特训营

2018年企业所得税年度纳税申报汇算清缴实战特训营

齐红31253

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课程名称:2018年企业所得税年度纳税申报汇算清缴实战特训营

课程属性:直播课课时:22课时

上架时间:2019年02月12日

课程简介

     本课程为直播课,由于2018年推出的企业所得税税收政策,基于《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类,2017年版)》(国家税务总局2017年54号公告)的基础上,于2018年12月17日,国家税务总局发布(国家税务总局公告2018年第57号),公告针对(国家税务总局2017年第54号公告)部分表单和填报说明进行修订,适用于2018年度及以后年度企业所得税汇算清缴纳税申报。本专题以一般企业填报企业所得税年度申报表为主体,以2018年修订后的申报表变化,融合最新的财税政策、财税分析、汇缴申报表填报于一体,用企业的实务案例分析帮助学员做好2018年度企业所得税汇算清缴相关申报表填报。系统讲解经济业务从会计处理到会计利润,从企业所得税预缴到汇算清缴填报的全过程。


课程安排

(一)课程收益:

          以一般企业填报企业所得税年度申报表为主体,以2018年修订后的申报表变化,融合最新的财税政策、财税分析、汇缴申报表填报于一体,用企业的实务案例分析帮助学员做好2019年度企业所得税汇算清缴相关申报表填报。系统讲解经济业务从会计处理到会计利润,从企业所得税预缴到汇算清缴填报的全过程。

(二)课程目录:

  第一节  企业所得税汇算清缴概述

     一、究竟什么是企业所得税汇算清缴

     二、哪些企业需要做汇算清缴

     1、查账征收企业所得税的企业有哪些?

     2、你真的了解“查账”与“核定”吗?

     三、企业所得税的预缴与汇算清缴的区别与联系

     四、企业所得税的汇算清缴与会计利润的关系

     五、企业所得税的汇算清缴的时间要求

     六、预缴时的合法凭据问题

     七、关于延期、重新办理汇算清缴纳税申报

     八、汇算清缴前应完成的报备事项

     九、所得税汇算清缴分录

     十、所得税汇算清缴的正确步骤

     十一、2018年企业所得税汇算清缴注意事项

     十二、哪些企业汇算清缴需要鉴证报告

     十三、自查与部分企业为自求心安而主动鉴证

     十四、学会外账就会汇算清缴吗?反之呢?

  第二节  会计科目稽查与应对

  第三节  企业所得税最新税收政策分析讲解

     一、企业所得税汇算清缴的票据处理

       1、国家税务总局公告2018年28号公告相关规定:企业所得税税前扣除凭证

       2、哪些是企业所得税的有效凭证?

       3、有效凭证的提供时间是怎样规定的?票据取得年度与会计处理年度不一致涉税风险防范?怎么记账?又怎样报税呢?

       4、税多交了怎么处理?

     二、筹建期开办费用的企业所得税处理

     三、企业所得税汇算清缴中的特定企业及税收优惠政策分析

       1、小型微利企业税收优惠情况及操作要点

       2、高新技术企业税收优惠情况及操作要点

       3、软件、集成电路企业税收优惠情况及操作要点

       4、房地产开发企业特定业务纳税申报及操作要点

      四、企业所得税汇算清缴中的特定事项及其税务政策

       1、企业所得税的视同销售包括哪些内容?实务如何操作?

       2、专项用途财政拨款的税务政策是怎样的?不征税收入操作实务要点如何税务处理?

       3、资产损失怎样进行税务认定和税前扣除?

       4、企业重组有哪几类?企业所得税的政策分别怎样? 特殊性税务处理的适用条件及税务处理?

       5、政策性搬迁与操作实务要点?

       6、居名企业间的投资收益适用怎么的税收优惠政策?有什么限制性条件?

       7、研发费用加计扣除的税会差异比较?需报送哪些财税资料与操作实务要点?

       8、专用设备投资的税务政策与操作实务要点?

   第四节  伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报

          结合伟恒机械公司2018年度的经济业务,以综合案例形式讲解企业所得税汇算清缴涉及到的收入类调整项目,扣除类调整项目、资产类调整项目等的操作实务要点,系统讲解经济业务从会计处理到会计利润,从企业所得税预缴到汇算清缴的全过程

        一、伟恒机械公司基本情况与财务资料

        二、实务案例与税收政策分析

        三、季度预缴纳税申报表的填写和相关财税知识讲解

        四、年度汇算清缴报表及相关附表的填写与相关财税知识讲解

全部课程(共22节 已更新17节)

第一节 企业所得税汇算清缴概述(1) 02月21日 15:30-17:00 已结束 会员专享

第一节 企业所得税汇算清缴概述(2) 02月21日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第二节 会计科目稽查与应对 02月23日 10:30-12:00 已结束 会员专享

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(1) 03月06日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(2) 03月07日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(3) 03月13日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(4) 03月14日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(5) 03月20日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(6) 03月21日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(7) 03月27日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(8) 03月28日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(9) 04月03日 20:30-22:00 已结束 直播回放

第四节 2018年修订版企业所得税年度纳税申报表变化(1) 04月04日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第四节 2018年修订版企业所得税年度纳税申报表变化(2) 04月10日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报(1) 04月11日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报(2) 04月17日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报(3) 04月18日 20:30-22:00 已结束 会员专享

第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报(4) 今天 20:30-22:00 立即预约

第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报(5) 04月25日 20:30-22:00 立即预约

第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报(6) 05月08日 20:30-22:00 立即预约

第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报(7) 05月09日 20:30-22:00 立即预约

第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报(8) 05月15日 20:30-22:00 立即预约

用户评论
夫*乐

讲18年的汇算清缴就主讲18年的政策呗,讲着讲着又讲到19年的去了。

课时:2019-04-20 22:20:20

暂估成本,依据合同还是

课时:2019-04-20 20:12:05

暂估成本,一

课时:2019-04-20 20:11:49

雪*

5

课时:2019-04-19 16:13:35

雪*

1

课时:2019-04-18 12:05:42

王*

齐老师那步骤第一步应该是900,怎么20%

课程评价2019-04-17 12:50:22

王*

20%始终没讲明白

课程评价2019-04-17 12:47:49

阿莲*瓷砖

看到不讨论区的内容

课时:2019-04-08 14:31:28

阿莲*瓷砖

看不到讨论区的内容

课时:2019-04-08 14:31:05

j*g

讲得超级棒,贴近实际工作

课时:2019-04-01 15:31:20

.

老师,想加您微信和qq,求告知

课程评价2019-03-30 19:52:43

.

请问老师的微信和qq号呢

课程评价2019-03-30 19:51:35

风*淡

1

课时:2019-03-29 16:17:30

风*淡

1

课时:2019-03-29 16:17:20

v*n

很专业,讲的也非常到位,只是不知道怎么能联系老师,没有Q群或者微信群吗?还有就是为什么看不到交流专区?

课时:2019-03-29 11:16:31

安*

很喜欢齐红老师的课

课程评价2019-03-25 20:09:25

原点.*...

19年新政策是不是三个条件都满足小型微利企业才享受政策

课程评价2019-03-23 07:50:43

田*

越听课,越发现自己什么都不会啊,

课时:2019-03-22 10:27:11

果*海

课件上传不及时勒?

课时:2019-03-21 20:42:45

JES* 陈若

请问(1000-x-1000x10%)/100x100%是怎么计算出来的20%?

课时:2019-03-19 21:55:11

课程资料下载链接

第一节 企业所得税汇算清缴概述-.pdf (VIP登录后可下载)

第二节 会计科目稽查与应对 .pdf (VIP登录后可下载)

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(1)-(2).pdf (VIP登录后可下载)

第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解(3)-(9).pdf (VIP登录后可下载)

2019.4.4-2018修订版企业所得税汇缴申报表(空白).xls (VIP登录后可下载)

第四节 2018年修订版企业所得税年度纳税申报表变化.pdf (VIP登录后可下载)

第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报(1)、(2)、(3).pdf (VIP登录后可下载)

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齐红

注册会计师,财税讲师

注册会计师、中级会计师、金牌培训实战派财税讲师。现任建筑工程企业财务经理一职,有着10多年多个行业丰富的工作经验;熟知各个行业账务处理;能够有效的为企业规避各项税收风险,提供有效的税收筹划方案。齐红老师结合自身实际工作经验转化成实用性强的教学知识与学员分享,快速帮助不同层次的学员积累经验,讲解风趣、通俗易懂,广受学员好评。

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